Krajowe Instytucje Płatnicze (dalej: KIP) w świetle Ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (dalej: Ustawa AML są instytucjami obowiązanymi. W konsekwencji każda KIP jest zobowiązana do wdrożenia i utrzymania systemu wewnętrznych procedur celem zapobiegania wykorzystaniu usług płatniczych do prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu.
KIP w ramach systemu wewnętrznych procedur mających na celu zapewnienie zgodności działalności instytucji z wymogami Ustawy AML powinny wdrożyć obszerną dokumentację, obejmującą m.in:
- Wewnętrzną procedurę AML – kompleksowa procedura opisująca zasady weryfikacji klientów, oceny ryzyka, monitorowania transakcji, raportowania oraz archiwizacji dokumentów,
- Procedurę szkoleniową – procedura zawierająca plany szkoleniowe z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu dla pracowników, z dokumentacją odbytych szkoleń wraz ze sposobem monitorowania realizowania obowiązków szkoleniowych,
- Procedurę whistleblowing – procedura dotycząca możliwości oraz sposobów zgłaszania podejrzeń naruszeń,
- Zasady dotyczące transferów środków (Travel Rule) – procedury zapewniające zgodność transferów z wymogami informacyjnymi o płatniku i odbiorcy,
- Ocenę ryzyka AML – kompleksowy dokument zawierający analizę w zakresie ryzyk typowych dla KIP, jak i dla sektora usług płatniczych. Ocena ryzyka musi być aktualizowana co najmniej raz na dwa lata i powinna uwzględniać wszelkie zmiany dotyczące działalności.
W dokumentacji z zakresu AML KIP powinny uwzględnić także raporty dotyczące transakcji nietypowych i podejrzanych, dane klientów, wyniki indywidualnych ocen ryzyka oraz dokumenty potwierdzające przeprowadzenie raportów i analiz oraz dokumentację dotyczącą decyzji zarządu oraz przebiegu szkoleń.
Na KIP ciąży ponadto obowiązek wyznaczenia osób odpowiadających za obowiązki związane z przeciwdziałaniem praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu. W związku z powyższym KIP musi wyznaczyć:
- kadrę kierowniczą wyższego szczebla,
- członka zarządu ds. AML,
- AML officera/AMLRO.
Instytucja zobowiązana do zapewnienia niepołączalności stanowisk związanych z pełnieniem obowiązków z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu.
Zgodnie z Ustawą AML, KIP jako instytucje obowiązane są zobowiązane do stosowania środków bezpieczeństwa finansowego. W ramach stosowania środków bezpieczeństwa finansowego, na KIP ciąży obowiązek:
- identyfikacji i weryfikacji tożsamości klienta;
- ustalenia beneficjenta rzeczywistego;
- określenia celu i charakteru relacji z klientem;
- bieżącej oceny ryzyka związanego z klientem;
- monitorowania transakcji;
- stosowania dodatkowych środków wobec klientów wyższego ryzyka;
- dokumentowania powyższych działań.
KIP zobowiązane są ponadto do wypełniania obowiązków sprawozdawczych wobec Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Jako obowiązki sprawozdawcze można wyróżnić zgłaszanie transakcji podejrzanych czy też składanie kwartalnych raportów statystycznych.
Jako instytucje obowiązana KIP zobowiązane są do wdrożenia kompleksowego systemu AML oraz utrzymywaniu tego systemu i zapewnienia zgodności wewnętrznych procedur ze stale zmieniającymi się przepisami. Skuteczność systemu AML uzależniona jest od formalnego spełnienia wymogów prawnych, ale także z dostosowania tego systemu do specyfiki działalności KIP.
Planujesz założenie Krajowej Instytucji Płatniczej lub potrzebujesz wsparcia prawnego w jej działalności? Skontaktuj się z Kancelarią Raczyński Skalski & Partners! Gwarantujemy profesjonalne i przejrzyste procesy licencyjne i rejestrowe. Zaufaj naszemu doświadczeniu i zyskaj pewność prawną na europejskim rynku płatności!
